Что нужно делать после регистрации ИП — пошаговая инструкция

У многих начинающих предпринимателей возникает вопрос — что делать после того, как открыл ИП. В интернете полно информации, но часто противоречивой, а необходимо понять, какие обязанности возникнут после оформления.

Понятно, что при открытии ИП сначала нужно получить в налоговой подтверждающие документы, а какие обязательства возникают после их получения? В этой статье мы собрали для вас четкий порядок дальнейших действий, вы узнаете, какие из них нужно совершить сразу при регистрации ИП, а что можно сделать позже, когда ИП уже открыто.

Какие документы выдаются после регистрации ИП в налоговой

ИП после своего открытия должен получить подтверждающие документы о постановке на налоговый учет.

Что выдает налоговая инспекция:

• Свидетельство о регистрации.
• Выписка из регистрационного учета (ЕГРИП).

А также выдается свидетельство ИНН, если оно не было получено ИП ранее. После регистрации документы направляются на электронную почту, указанную ИП в заявлении. Если нужны оригиналы, необходимо написать заявление в налоговую с просьбой выдать их на руки. Раньше свидетельство о регистрации ОГРНИП выдавалось на бумажном бланке в обязательном порядке. Теперь же только по вашему запросу.

Если вы еще не зарегистрировали ИП, то можете это сделать бесплатно одним из 2 способов:

Первые шаги после регистрации ИП

Перед началом работы необходимо составить пошаговый план дальнейших действий, чтобы все успеть и ничего не упустить. Ниже, в пошаговой инструкции, мы подробно рассмотрим первые шаги ИП после регистрации.

Если говорить кратко, то надо выполнить следующее:

Ниже подробно пройдемся по каждому пункту и разберемся, для кого они обязательны, а кого не касаются.

Выбрать систему налогообложения, если не выбрали при регистрации

Как правило, ИП задолго до своей регистрации просчитывает наиболее выгодный для себя режим налогообложения и подает заявление на него вместе с регистрационными документами. В нашем сервисе во время регистрации ИП это можно сделать. Если это не сделано, есть еще время на обдумывание.

Срок выбора системы налогообложения после регистрации ИП

По умолчанию после регистрации ИП присваивается общий налоговый режим (ОСНО). Это довольно сложная и затратная система для малого бизнеса. Поэтому для ИП предусмотрено специальное налогообложение.

Им является:

• упрощенный (УСН);
• вмененный (ЕНВД);
• патентный режим (ПСН);
• единый сельскохозяйственный ЕСХН.

В какой срок нужно выбрать налоговый режим?

Если ИП планирует работать на УСН или ЕСХН, заявление нужно подать в течение 30-ти календарных дней после открытия или во время регистрации. На ПСН заявление подается не позднее 10-ти рабочих дней до начала ведения бизнеса. А вот на режим ЕНВД заявление подается, наоборот, уже после начала деятельности, т.к. налог рассчитывается из реальных показателей (площадь помещения, вид деятельности, регион и т.д.). Сделать это нужно в течение 5-ти рабочих дней.

В течение какого времени можно подать заявление на УСН после регистрации ИП

Еще раз обратим ваше внимание, в какие сроки это можно сделать: у вас будет 30 календарных дней после оформления ИП. Если срок пропущен, вы остаетесь на общем режиме и сможете перейти на упрощенку только с начала следующего года или рассмотреть в качестве альтернативы иные спецрежимы. Если же вы подадите заявление вовремя, то сможете применять УСН с момента регистрации, а не с момента подачи заявления.

Куда подавать заявление на УСН после открытия ИП

Заявление на применение упрощенки подается в налоговую по месту основной регистрации ИП.

Открыть расчетный счет

Открытие р/сч не является обязательной процедурой для ИП, но мы рекомендуем его открыть. Тем более что многие банки обслуживают счета ИП на бесплатных тарифных планах.

С помощью расчетного счета можно получать безналичную оплату от своих клиентов, в том числе банковскими картами, отправлять налоговые, страховые платежи, оплачивать товары и услуги поставщикам и сдавать отчетность онлайн.

Срок открытия расчетного счета после регистрации ИП

В течение какого времени нужно открыть расчетный счет, ИП решает самостоятельно. Законом не предусмотрен срок для открытия расчетного счета после регистрации. Уведомлять налоговую об открытии счета не нужно. Банк это сделает самостоятельно в автоматическом режиме.

При регистрации ИП в нашем сервисе или с бесплатной услугой опытного специалиста, вы можете автоматически открыть счет в выбранном банке.

Выяснить, нужна ли лицензия или сертификаты

Как только получено свидетельство о регистрации ИП, нужно выяснить, не подпадает ли деятельность под обязательное лицензирование, сертификацию или оформление членства в СРО. Данный порядок может касаться, к примеру, строительной, образовательной, детективной, оценочной деятельности, торговлю спиртным, аптек или пассажирских перевозок.

Где регистрироваться и куда сообщать после открытия ИП

Как только открыто ИП, у многих возникают вопросы — где еще нужно регистрироваться, куда сообщить об открытии и какие органы надзора нужно уведомить. Куда должен обратиться ИП в первую очередь:

• В местное отделение статистики за получением кодов, которые будут указываться на отчетности. Они же потребуются при открытии расчетного счета. Но сейчас это делать не обязательно, потому что коды статистики будут указаны в выписке из ЕГРИП, которую вы получите при регистрации. Но также вы можете запросить выписку самостоятельно на сайте налоговой по ЭТОЙ ССЫЛКЕ.
• В Роспотребнадзор. Это необходимо сделать тем ИП, кто планирует работать в общепите, сферах обслуживания и иных видах деятельности, закрепленных Постановлением Правительства РФ № 584 от 16.07.2009 (в ред. от 23.09.2017). Уведомить Роспотребнадзор о начале предпринимательской деятельности можно лично, подав заявление в 2-х экз., по почте заказным письмом с описью вложения, через официальный сайт или Госуслуги.

Нужно ли при открытии ИП уведомлять Пенсионный фонд

Часто предприниматели интересуются, нужно ли информировать ПФ о своем открытии и сколько регистрационных номеров будет присвоено? Специально идти в Пенсионный фонд и уведомлять его об открытии ИП не нужно. Это сделает налоговая инспекция. Она перешлет документы ИП в ПФР электронно.

В течение 10 дней после открытия ИП будет поставлен на пенсионный учет. Ему будет присвоен один регистрационный номер, который будет указываться в отчетности, в платежах «за себя» и в качестве работодателя. Свидетельство о постановке на учет Пенсионный фонд перешлет на вашу электронную почту. Таким же образом происходит регистрация и в фонде медицинского страхования.

Если ИП нужны заверенные свидетельства в бумажном виде, всегда можно обратиться в один из фондов и в течение 3-х дней с момента написания заявления получить их на руки.

Нужно ли регистрироваться в ФСС при открытии ИП

Не нужно регистрироваться в ФСС. Пока ИП работает один, без наемных сотрудников, ему не нужно регистрироваться в фонде. Как только будет принят надо работу первый сотрудник, ИП обязан предоставить в фонд социального страхования документы для постановки на учет в качестве работодателя. Сделать это нужно не позднее 30-ти календарных дней с момента заключения трудового договора с работником.

Если же ИП решит уплачивать добровольные взносы в фонд социального страхования, нужно ли ему в этом случае регистрироваться в ФСС?

Да, нужно. Для постановки на учет пишется заявление и предоставляется копия паспорта.

Заказать печать после регистрации ИП

Несмотря на то, что по закону ИП может работать без печати, в некоторых случаях она необходима. К примеру, ИП освобожден от ККМ, использует бланки строгой отчетности, а на них в обязательном порядке должна быть печать. Причем налоговики требуют, чтобы это был «живой», а не сканированный оттиск. При несоблюдении этих условий ИП грозит штраф, а БСО будут признаны недействительными. То же самое касается и заверения трудовых книжек.

Печать ИП потребуется при заключении муниципальных контрактов, участии в тендерах, открытии расчетного счета в банке, в котором наличие печати является обязательным условием, а также при заключении долгосрочных договоров с контрагентами.

Заказать печать можно в специализированной фирме по собственному эскизу или воспользоваться готовым вариантом. Для заказа печати нужен паспорт, свидетельство ИНН и выписка из налогового учета. Регистрировать печать в налоговой необязательно, но по желанию можно сделать это.

Первая отчетность после регистрации ИП

После регистрации ИП будет сдавать много отчетов. Они представляются в налоговую инспекцию, Пенсионный фонд, органы статистики и в фонд социального страхования. Объем отчетности и сроки предоставления зависят от выбранной налоговой системы и от наличия работников у ИП. Больше всего отчетов на ОСНО, меньше на УСН, а предприниматели на Патенте без работников вообще их не сдают.

По окончании отчетного периода (квартала, года) ИП должен сдать первую отчетность. Ежемесячно представляется только СЗВ-М по работникам в Пенсионный фонд.

Когда ИП должен сдать квартальную отчетность (по НДС, вмененке), зависит от месяца его регистрации. Если ИП открылся менее, чем за десять дней до окончания квартала, отчет нужно сдать, когда закончится следующий квартал. Если более, то декларации сдаются по срокам, установленным законодательством для каждого отчета.

При сдаче первой годовой отчетности (3-НДФЛ, деклараций по УСН и ЕСХН), говоря о сроке ее представления, нужно также иметь в виду время открытия ИП. Если регистрация произошла до 30 ноября отчетного года, декларации представляются до 31 марта (отчет по ЕСХН) и до 30 апреля (отчеты по УСН, 3-НДФЛ) следующего за ним года. Если ИП открылся позднее, с 1 по 31 декабря, первый отчетный период для него наступит спустя год.

Важно! Читайте нашу подробную статью о том, какую отчетность нужно сдавать ИП.

Составить график уплаты страховых взносов

Используя график, ИП может вносить страховые платежи (взносы «За себя») с наибольшей выгодой. Сумму платежей можно разделить на равные части. К примеру, если ИП находится на ЕНВД, то может уменьшать на их сумму налог, или ИП на УСН «Доходы» вправе установить для себя иную схему, оплачивая наибольшую сумму в те периоды, когда планируется пиковая выручка, чтобы сократить налог на сумму уплаченных взносов. Также можно поступить и со взносами в 1% от выручки свыше 300 тыс. руб.

Чтобы все уплачивать правильно, вовремя и с выгодой для себя, рекомендуем пользоваться такими сервисами как:

1. Эльба — дает 1 год бесплатного пользования для вновь зарегистрированных ИП.
2. Мое дело — не дает бесплатного года, но является более функциональной интернет-бухгалтерией.

В обоих сервисах вы сможете вести учет, формировать отчетность, автоматически считать и уплачивать налоги и взносы. Незаменимый помощник для предпринимателя!

Узнать, нужен ли кассовый аппарат

До начала ведения предпринимательской деятельности ИП должен выяснить, нужен ему кассовый аппарат или нет и можно ли выдавать БСО вместо чеков. Сделать это можно одним из способов:

• обратиться в налоговую за разъяснениями.
• заполнить опросник на нашем сайте.

Если кассовый аппарат необходим, приобретите его и зарегистрируйте в налоговой. Сделать это нужно до первой продажи ваших товаров или услуг клиентам.

Продумать систему бухгалтерского учета и документооборота

ИП должен обеспечить сохранность первичных документов, на основании которых он заполнял книги учета доходов и расходов, принимал на работу сотрудников и начислял им заработную плату. И быть готовым предъявить их по первому требованию налоговой. К примеру, в ходе камеральной проверки, по вновь сданному отчету.

Документы должны быть укомплектованы по отчетным периодам, в хронологическом порядке, сшиты между собой и пронумерованы. Хранить их нужно четыре года.

Ведение бухгалтерского учета можно организовать несколькими способами:

1. доверить наемному сотруднику;
2. заключить договор на аутсорсинг;
3. вести его самостоятельно, установив специализированную программу;
4. воспользоваться онлайн-сервисом.

Последний вариант наиболее подходящий малому бизнесу, а тем более без сотрудников. Потому что онлайн-бухгалтерией вы можете пользоваться везде, где есть доступ в интернет и даже со своего смартфона. Как писали ранее, советуем 2 сервиса:

1. Эльба — дает 1 год бесплатного пользования для вновь зарегистрированных ИП.
2. Мое дело — не дает бесплатного года, но является более функциональной интернет-бухгалтерией.

А вот с программами будет всегда необходим рабочий компьютер. Также при неисправности компьютера есть риск потерять данные из программы.

Если же у вас есть наемные сотрудники, вы ведете деятельность на ОСНО и у вас много отчетов, то проще нанять бухгалтера в штат или отдать бухгалтерию на аутсорсинг. Сделать это можно также в сервисе Мое дело с услугой аутсорсинга бухгалтерии.

Оформить сотрудников

Как только ИП решит, что ему нужны сотрудники, придется освоить еще и азы кадрового дела. В первую очередь, нужно составить штатное расписание, указав в нем наименование должности, количество единиц и сумму вознаграждения за выполненный объем работ.

Все сотрудники принимаются на основании личных заявлений и комплекта документов. В обязательном порядке с ними заключается трудовой или гражданско-правовой договор. Сотрудники могут работать на полную ставку или быть совместителями.

Какие налоги платить после регистрации ИП

После регистрации ИП, во-первых, обязан оплатить страховые взносы «за себя». Они уплачиваются в фиксированной сумме, которая не зависит от наличия дохода у ИП, сотрудников и прибыльности бизнеса. Оплачивать лучше ежеквартально, чем в конце года.

Во-вторых, нужно платить налоги по выбранной системе налогообложения. Если дохода нет, то, соответственно, не будет и налога. Исключение составляет лишь режим ЕНВД, при котором налог начисляется исходя из физических показателей (среднесписочной численности, размера занимаемой торговой площади и др.).

В-третьих, ИП обязан платить страховые взносы с начисленных зарплат сотрудникам. Пока ИП работает один, данные платежи не вносятся.

В-четвертых, нужно платить дополнительные страховые взносы. Их размер составляет 1% с дохода ИП свыше 300 тыс.руб. Пока доход не достиг этой суммы, взнос не начисляется.

Чтобы не пропустить ни одну сдачу отчетности, уплату налогов и взносов, пользуйтесь интернет-бухгалтерией!

1. Эльба — дает 1 год бесплатного пользования для вновь зарегистрированных ИП.
2. Мое дело — не дает бесплатного года, но является более функциональной интернет-бухгалтерией.

Если у вас остались вопросы, ждем их в комментариях!