В статье рассмотрим, какой штраф будет при ведении деятельности без регистрации ИП. Разберем разные сферы бизнеса, а также торговлю. И узнаем, в каких случаях предпринимателю не придется оформляться в налоговой.
Регистрируйте ИП Бесплатно
не выходя из дома!
Без оплаты
госпошлины.
Без похода
в налоговую и МФЦ.
С бесплатным
расчетным счетом.
Подробнее
Что считается незаконной предпринимательской деятельностью
Вести предпринимательскую деятельность можно только после регистрации ИП в налоговом органе. Так указывает нам Гражданский Кодекс. Закон обязывает регистрировать ИП для уплаты налогов с прибыли в бюджет. Если не открыть ИП, бизнес будет незаконным.
Предпринимательская деятельность направлена на регулярное получение дохода. Регулярными считаются даже две однотипные сделки за год с извлечением прибыли. С этой прибыли ИП и обязан уплатить налог государству.
Не стоит рассчитывать на то, что проверяющие закроют глаза, если ваше занятие не принесло доход. Хватит и того, что просто ведется незарегистрированная деятельность. Навлечь проверку может жалоба недовольного клиента, которого вы обслужили.
Продажа своего имущества по стоимости приобретения не расценивается, как предпринимательство.
Ведение коммерческой деятельности могут выявить по 6 признакам:
- Реклама своих услуг и товаров.
- Выставление рекламных экспонатов.
- Договоры/расчеты с покупателями и поставщиками.
- Оптовые закупки.
- Договоры аренды офисных, производственных и складских помещений.
- Бухгалтерский учет сделок.
Что будет, если работать без оформления ИП
За ведение бизнеса без открытия ИП предусмотрена ответственность:
- Налоговая ответственность – это доначисление налога, пени и штраф.
- Административная ответственность – штраф.
- Уголовная ответственность – штраф, исправительные работы, лишение свободы.
Если вас привлекли к административной ответственности, то привлекут и к налоговой.
Налоговики обяжут заплатить налоги в сумме 13% от величины доказанного дохода и пени за несвоевременно уплаченный налог.
Сколько придется заплатить штраф, если работать без ИП:
| Нарушение |
Налоговое наказание |
Административное нарушение |
| Нарушен срок подачи заявления на регистрацию ИП |
штраф 10 тыс. руб. |
— |
| Деятельность без регистрации ИП |
начисление налога, пени + штраф 10% от суммы дохода, минимум 40 тыс. р. |
от 500 до 2 тыс. р. |
| Деятельность без лицензии |
— |
- от 2 до 2,5 тыс. р.
- могут изъять имущество (товары, материалы, средства производства).
|
Уголовно наказуемая ответственность за незаконное предпринимательство наступает в тех случаях, когда причинен вред государству или гражданам в крупном размере.
Если бизнесмен получил доход от незаконного бизнеса от 1,5 млн р., применяется одно из наказаний:
- штраф до 300 тыс. руб.;
- изъятие совокупного дохода за 2 года;
- до 480 часов принудительных работ;
- арест до полугода.
Нелегальный доход от 6 млн р. карается одним из наказаний:
- штраф от 100 до 500 тыс. руб.;
- изъятие общего дохода за 1-3 года;
- до 5 лет исправительных работ;
- до 5 лет тюрьмы + штраф до 80 тыс. руб. или в размере дохода за 6 мес.
Штраф за торговлю без оформления ИП
Оптовая и розничная торговля подразумевает закупку товара по оптовой цене и продажу его по рыночной стоимости. При торговле без регистрации любой ИП получит штраф. Размер зависит от суммы доходов от осуществления нелегальной предпринимательской деятельности.
Фискальные органы внимательно наблюдают за ведением торгового бизнеса, и открыть его без регистрации ИП не выйдет. Размеры штрафа за работу без ИП приведены в таблице выше.
Рекомендуем прочитать: Государственная регистрация ИП: порядок, документы и причины отказа.
Интернет-магазин без ИП — какие штрафы
За торговлю товарами и услугами через интернет-магазин выпишут штраф за неоткрытое ИП, начислят налог и пени. Без оформления данного статуса такая торговля будет считаться незаконной. Не важно, какая торговля ведется – напрямую или через интернет. Штраф будет такой же, как в таблице.
Штраф за оказание услуг без ИП
Оказание платных услуг является коммерческой деятельностью. Без регистрации ИП здесь не обойтись. Иначе выпишут штраф от 2 тыс. р. до 10% от дохода, придется оплатить налог и пени.
Какой штраф начислят парикмахеру
Парикмахерские услуги без неоформленного ИП являются незаконной предпринимательской деятельностью. Парикмахеру начислят аналогичные штрафные санкции, как в торговле.
Штраф за работу на дому
С января 2023 года самозанятые (репетиторы, няни, домашний персонал) больше не освобождаются от уплаты НДФЛ со своих доходов. Поэтому нужно оформляться и уплачивать налоги. Незарегистрированное ИП или самозанятость чреваты такими же штрафами и запретом работы.
Рекомендуем прочитать: Онлайн-регистрация ИП: способы, инструкции, документы.
Штраф за шиномонтаж без ИП
Услуги шиномонтажа при нелегальном ИП также являются незаконным предпринимательством. Такая деятельность навлечет неприятности. Административный и налоговый штраф, доначисление налогов и пени будет обеспечено. Размеры штрафных санкций приведены в таблице.
Можно ли работать без ИП — какие есть исключения
В некоторых случаях можно не проходить регистрацию ИП. Государство разработало специальный налоговый режим, позволяющий гражданам трудиться на себя и получать доход, оказывая услуги или продавая товары собственного производства. Но этот вариант подойдет не всем.
С 2019 года налог для самозанятых граждан установлен в регионах Российской Федерации, которые опубликованы на сайте налоговой.
Вы не можете применять этот режим, если:
- перепродаете товары (в том числе подакцизные и товары с обязательной маркировкой) и имущественные права;
- добываете и/или) продаете полезные ископаемые;
- ведете предпринимательскую деятельность на основе договоров комиссии;
- используете другие специальные налоговые режимы;
- ваш доход от предпринимательской деятельности превысил в текущем году 2,4 миллиона руб.;
- у вас есть наемные сотрудники.
Применять новый режим могут все, не попавшие в перечень исключений: частные мастера любого профиля, парикмахеры, грузчики, разнорабочие, уборщики, курьеры, ремесленники (люди, сами изготавливающие товары и их продающие) и т.д.
Мы рекомендуем оформлять ИП в налоговой инспекции — это не займет много времени, а вы сможете работать, не боясь проверок.
Регистрируйте ИП Бесплатно
не выходя из дома!
Без оплаты
госпошлины.
Без похода
в налоговую и МФЦ.
С бесплатным
расчетным счетом.
Подробнее