Штраф ИП за неоформленного работника

Последнее изменение: Август 2020
Елена Кудрявцева
Бухгалтер, специалист по налогам.

В статье рассмотрим, какие штрафы грозят ИП за неоформленного работника. Разберемся, сколько нужно будет заплатить за продавца или водителя, а также узнаем, как не оформлять сотрудника и не получить штраф.

Онлайн-бухгалтерия для ИП
Автоматизация учета
Электронная отчетность
Снижение налогов
Подробнее

ИП не оформил работника — какой будет штраф

Ответственность предпринимателя возрастает в разы при использовании труда наемных работников. Ведь если работодателю принять сотрудника официально – это значит добавить себе серьезный объем дополнительной отчетности: в ИФНС, ПФР, ФСС, военкомат, статистику, службу занятости и прочие контролирующие органы. А помимо отчетности нужно 2 раза в месяц платить зарплату, предоставлять отпуска, аттестовать рабочие места, соблюдать технику безопасности… — этот список можно продолжать бесконечно.

Поэтому предприниматели нередко работают без оформления документов, но не задумываясь о последствиях. А последствия для ИП могут быть в виде административной и уголовной ответственности. Информацию о подобных нарушениях прокуратура, налоговая и трудовая инспекции получают часто от самих недовольных сотрудников. Если не оформлять работника официально, возможны следующие санкции:

  • Административная ответственность. Штраф для ИП за неоформленного документально работника зависит от правонарушения и подробно оговорен ст. 5.27 КоАП РФ:
ПравонарушениеВ первый разПовторно
Нарушение законодательства о труде1-5 тыс. руб.10-20 тыс. руб.
К работе сотрудника привлекло лицо, не имеющее на это право3-5 тыс. руб.30-40 тыс. руб.
Отсутствие или некорректный заполненный трудовой договор5-10 тыс. руб.30-40 тыс. руб.

После оформления трудовых отношений за весь предыдущий период незаконного найма придётся оплатить недоплаченные налоги и взносы, пени за просрочку из расчета 1/300 ставки рефинансирования за каждый день и штрафы в размере 20-40% от недоплаты.

  • Уголовная ответственность. Уголовный кодекс разделяет ответственность при недоимках по налогам и взносам и особо — по страховым взносам на обязательное социальное страхование от НС (несчастного случая).
ОтветственностьНалоги и взносы (кроме НС) Взносы на страхование от НС
Крупное нарушениеОсобо крупное нарушениеКрупное нарушениеОсобо крупное нарушение
Сумма нарушения за 3 года подряд:более 2,7 млн рублейболее 13,5 млн рублейболее 1,8 млн рублейболее 9 млн рублей
Штраф100-300 тыс. руб.200-500 тыс. руб.до 200 тыс. руб.до 300 тыс. руб.
Изъятие доходаза 1-2 годаза 1,5-3 годаза период до 2 летза период до 3 лет
Принудительные работыдо 1 годадо 3 летдо 360 часовдо 1 года
Арестдо 6 месяцев
Лишение свободыдо 1 годадо 3 летдо 1 года

Штраф у ИП за неоформленного продавца

Еще больше шансов у ИП попасть на штраф в случае с продавцами, работающими без оформления. Обычно торговля осуществляется в общественных местах, где внеплановые и внезапные проверки особенно часто практикуются контролирующими органами.

Выявить нарушения трудового законодательства могут с помощью банальной контрольной закупки на предмет использования онлайн-касс, выдачи кассовых чеков и реализации спиртных напитков несовершеннолетним. При составлении актов о правонарушении предоставляются данные и документы продавца, а значит, узнать, уплачены ли страховые взносы за провинившегося сотрудника – дело техники. Штрафы за неоформленного продавца идентичны штрафам за неоформленного работника- от 5 до 10 тысяч рублей.

Пример

Продавец нарушил правила торговли и продал спиртное несовершеннолетнему. В данном случае сумма штрафа на самого продавца — от 30 до 50 тыс. рублей, на предпринимателя как на должностное лицо — от 100 до 200 тыс. рублей. Далее по фамилии могут проверить платежи в ПФР и ФСС за виновное лицо, и (в случае отсутствия платежей) за нетрудоустроенного работника будут штрафы, уже перечисленные выше.

Какой штраф будет у ИП за неоформленного водителя

Если ИП не оформил работника-водителя, контролирующим органам выявить нарушения в сфере трудового законодательства довольно просто. Любое дорожное правонарушение при выписке протокола покажет неофициальное трудоустройство такого сотрудника. За работу без трудового договора (если правонарушение совершено впервые) грозит штраф в 5-10 тысяч рублей.

Как избежать штрафа за неоформленного работника

Если ваш работник не оформлен официально, нужно срочно легализовать трудовые отношения: заключить с ним трудовой договор, издать приказ о приеме на работу, зарегистрировать в ФСС и ПФР, оформить личное дело и сделать запись в трудовую книжку. В противном случае вам грозит штраф.

Рекомендуем прочитать: Штраф за несвоевременную регистрацию ИП в ФСС и ПФР как работодателя.

Как ИП не оформлять работника и не получить штраф

Можно попробовать оформить неустроенных работников по договору подряда. Только это должно быть обдуманное решение — ИФНС проверяет наличие подрядов с ИП, и подобные договоры всегда под особым контролем. А усугубить недоверие могут следующие нюансы:

  • ИП, оказывающий услуги на подряде – бывший сотрудник;
  • вознаграждение по договору подряда выплачиваются 2 раза в месяц (как зарплата);
  • подрядчик работает по режиму труда сотрудников;
  • договор подряда фактически маскирует трудовые отношения.

Если у налоговиков будут убедительные доказательства, что договор подряда заключен с целью обмана – они обязательно потребуют перевести его в трудовой, и тогда штрафа за отсутствие трудового договора не избежать.

Расчетный счет для ИП
ТОП банков 2020 года!
Открытие - 0 р.
Обслуживание - от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Подробнее
Коментарии 0
Добавить комментарий
Свернуть

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Зарегистрировать ИП
Бесплатная регистрация ИП
не выходя из дома!
Подробнее