В статье рассмотрим, какие штрафы грозят ИП за неоформленного работника. Разберемся, сколько нужно будет заплатить за продавца или водителя, а также узнаем, как не оформлять сотрудника и не получить штраф.
Онлайн-бухгалтерия для ИП
Автоматизация учета
Электронная отчетность
Снижение налогов
Подробнее
ИП не оформил работника — какой будет штраф
Ответственность предпринимателя возрастает в разы при использовании труда наемных работников. Ведь если работодателю принять сотрудника официально – это значит добавить себе серьезный объем дополнительной отчетности: в ИФНС, ПФР, ФСС, военкомат, статистику, службу занятости и прочие контролирующие органы. А помимо отчетности нужно 2 раза в месяц платить зарплату, предоставлять отпуска, аттестовать рабочие места, соблюдать технику безопасности… — этот список можно продолжать бесконечно.
Поэтому предприниматели нередко работают без оформления документов, но не задумываясь о последствиях. А последствия для ИП могут быть в виде административной и уголовной ответственности. Информацию о подобных нарушениях прокуратура, налоговая и трудовая инспекции получают часто от самих недовольных сотрудников. Если не оформлять работника официально, возможны следующие санкции:
- Административная ответственность. Штраф для ИП за неоформленного документально работника зависит от правонарушения и подробно оговорен ст. 5.27 КоАП РФ:
| Правонарушение |
В первый раз |
Повторно |
| Нарушение законодательства о труде |
1-5 тыс. руб. |
10-20 тыс. руб. |
| К работе сотрудника привлекло лицо, не имеющее на это право |
3-5 тыс. руб. |
30-40 тыс. руб. |
| Отсутствие или некорректный заполненный трудовой договор |
5-10 тыс. руб. |
30-40 тыс. руб. |
После оформления трудовых отношений за весь предыдущий период незаконного найма придётся оплатить недоплаченные налоги и взносы, пени за просрочку из расчета 1/300 ставки рефинансирования за каждый день и штрафы в размере 20-40% от недоплаты.
- Уголовная ответственность. Уголовный кодекс разделяет ответственность при недоимках по налогам и взносам и особо — по страховым взносам на обязательное социальное страхование от НС (несчастного случая).
| Ответственность |
Налоги и взносы (кроме НС) |
Взносы на страхование от НС |
| Крупное нарушение |
Особо крупное нарушение |
Крупное нарушение |
Особо крупное нарушение |
| Сумма нарушения за 3 года подряд: |
более 2,7 млн рублей |
более 13,5 млн рублей |
более 1,8 млн рублей |
более 9 млн рублей |
| Штраф |
100-300 тыс. руб. |
200-500 тыс. руб. |
до 200 тыс. руб. |
до 300 тыс. руб. |
| Изъятие дохода |
за 1-2 года |
за 1,5-3 года |
за период до 2 лет |
за период до 3 лет |
| Принудительные работы |
до 1 года |
до 3 лет |
до 360 часов |
до 1 года |
| Арест |
до 6 месяцев |
— |
— |
— |
| Лишение свободы |
до 1 года |
до 3 лет |
— |
до 1 года |
Штраф у ИП за неоформленного продавца
Еще больше шансов у ИП попасть на штраф в случае с продавцами, работающими без оформления. Обычно торговля осуществляется в общественных местах, где внеплановые и внезапные проверки особенно часто практикуются контролирующими органами.
Выявить нарушения трудового законодательства могут с помощью банальной контрольной закупки на предмет использования онлайн-касс, выдачи кассовых чеков и реализации спиртных напитков несовершеннолетним. При составлении актов о правонарушении предоставляются данные и документы продавца, а значит, узнать, уплачены ли страховые взносы за провинившегося сотрудника – дело техники. Штрафы за неоформленного продавца идентичны штрафам за неоформленного работника- от 5 до 10 тысяч рублей.
Пример
Продавец нарушил правила торговли и продал спиртное несовершеннолетнему. В данном случае сумма штрафа на самого продавца — от 30 до 50 тыс. рублей, на предпринимателя как на должностное лицо — от 100 до 200 тыс. рублей. Далее по фамилии могут проверить платежи в ПФР и ФСС за виновное лицо, и (в случае отсутствия платежей) за нетрудоустроенного работника будут штрафы, уже перечисленные выше.
Какой штраф будет у ИП за неоформленного водителя
Если ИП не оформил работника-водителя, контролирующим органам выявить нарушения в сфере трудового законодательства довольно просто. Любое дорожное правонарушение при выписке протокола покажет неофициальное трудоустройство такого сотрудника. За работу без трудового договора (если правонарушение совершено впервые) грозит штраф в 5-10 тысяч рублей.
Как избежать штрафа за неоформленного работника
Если ваш работник не оформлен официально, нужно срочно легализовать трудовые отношения: заключить с ним трудовой договор, издать приказ о приеме на работу, зарегистрировать в ФСС и ПФР, оформить личное дело и сделать запись в трудовую книжку. В противном случае вам грозит штраф.
Рекомендуем прочитать: Штраф за несвоевременную регистрацию ИП в ФСС и ПФР как работодателя.
Как ИП не оформлять работника и не получить штраф
Можно попробовать оформить неустроенных работников по договору подряда. Только это должно быть обдуманное решение — ИФНС проверяет наличие подрядов с ИП, и подобные договоры всегда под особым контролем. А усугубить недоверие могут следующие нюансы:
- ИП, оказывающий услуги на подряде – бывший сотрудник;
- вознаграждение по договору подряда выплачиваются 2 раза в месяц (как зарплата);
- подрядчик работает по режиму труда сотрудников;
- договор подряда фактически маскирует трудовые отношения.
Если у налоговиков будут убедительные доказательства, что договор подряда заключен с целью обмана – они обязательно потребуют перевести его в трудовой, и тогда штрафа за отсутствие трудового договора не избежать.
Расчетный счет для ИП
ТОП банков 2022 года!
Открытие - 0 р.
Обслуживание - от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Подробнее